凭证集团2012年内部控制要求
，为进一步健全和完善集团内部管控制度
，理顺事情流程
，强化危害提防能力
，周全提升治理水平
，推动集团十二五战略妄想实验
，集团于今年启动了内控系统建设事情
，现已进入内控系统自我评价阶段。

内部控制评价是优化内部控制自我监视机制的一项主要制度安排
，通过营业流程中各个控制点的检查
，诊断公司内部设计缺陷和执行缺陷
，是内部控制的主要组成部分
，关于建设和实验内部控制具有十分主要的作用。

内控系统自我评价阶段由集团审计部周全认真。10月底
，审计部在中海泰咨询公司的指导与资助下
，制订了详细实验计划
，将内部控制自我评价事情分为准备、培训、实操、报告以及跟踪整改五个阶段。

为确保内控系统自我评价事情有序开展
，审计部组织了集团各部分及仓储、超市、百货公司内熟悉企业相关机构情形、加入一样平常监控的认真人和营业主干共32人
，凭证控制情形、危害评估、信息与相同、内部监视以及控制运动等测试内容将其分为六组
，详细肩负内部控制检查评价使命。从11月5日最先
，以测试小组为单位
，分两批次举行培训和实操。培训主要围绕内部控制专业知识及相关规章制度、营业流程及需重点关注的问题、评价事情流程、检查评价要领、事情稿本填写要求、缺陷认定标准、评价职员的权力与义务等内容睁开
；实操主要是测试职员综合运用穿行测试法、抽样法、实地磨练法等评价要领
，对内部控制设计与运行的有用性举行现场检查测试
，填制事情稿本
，纪录测试效果
，起源认定缺陷。阻止11月10日
，在集团各部室及仓储、超市、百货公司的鼎力大举支持和配合下
，在测试职员的配合起劲下
，第三阶段的事情已顺遂完成。

下阶段
，集团审计部将对起源认定的内部控制缺陷举行周全复核
，分类汇总
，对缺陷的成因、体现形式及危害水平举行定量或定性的综合剖析
，凭证对控制目的的影响水平判断缺陷品级
，出具内控自我评价报告
，为优化企业内部管控制度
，理顺事情流程
，强化危害控制提供可靠依据。（集团审计部 唐劲松）